최근 경제적 자유를 목표로 삼고 공부하다보니 자연스럽게 배당 투자의 매력을 알아가고 있다. 그런데 한가지 고민이 생기는것이 바로 금융 수익으로 인한 세금 발생이다. 그런점에서 꼭 소개해주고 싶은 정보 중 하나가 ISA계좌이다. 당신이 배당투자를 하고싶다면 ISA계좌는 반드시 챙겨야 할 도구라고 생각한다. 지금부터 ISA계좌란 무엇이고, 왜 필수로 알아야 하는지 얘기할 예정이다.
<ISA계좌란?>
먼저 ISA계좌가 무엇인지 개념부터 알아보도록 하자.
ISA계좌는 Individual Saving Account의 약자로 개인종합자산관리계좌를 의미한다. 주식거래나 ETF 등만 거래가 가능한
일반주식계좌, 예금등의 상품만 가능한 은행계좌, 펀드 거래만 가능한 펀드계좌와 달리 이 모든 상품들을 하나의 계좌에서 이용할 수 있는 종합 계좌를 뜻한다. 그럼 ISA계좌가 무엇인지 의미에 대해 알아봤으니 아래에 구체적인 정보를 알아보자
- 가입 조건 : 만 19세 이상의 성인 또는 직전 연도 소득이 있는 만 15세~19세의 대한민국 거주자.
- 가입 유형 : 일반형, 서민형, 농어민형으로 이루어져 있다. 아래 그림을 참고하도록 하자.
- 발급 방법 : 발급방법은 은행 또는 증권사 등 금융회사에서 가입 가능하고 1인 1계좌만 가능하니 꼭 참고하길 바란다. 요즘은 스마트폰을 이용한 비대면 계좌 개설이 가능하니 신분증만 챙기면 시간과 장소에 구애받지 않고 만들 수 있다.
(추후 기존의 계좌를 타 증권 회사의 계좌로 이전 가능)
- 납입 한도 : 연간 최대 2000만원, 최대 한도 1억까지 가능하다.
- 내가 생각하는 단점 : 의무가입기간 3년(그 전에 해지 불가 - 해지시 절세 혜택 환급필), 해외주식 직접 투자 불가능
<ISA계좌의 장점>
자 그렇다면 ISA계좌는 어떤 장점을 갖고 있을까? 아주 간단하고도 강력한 장점이 있다. 바로 절세혜택이 상상 이상으로 크다는 것이다. 조금 더 자세히 알아보겠다.
[의무가입기간 3년간 비과세 혜택]
굳이 설명하지 않아도 비과세 혜택이 무엇인지 알테니 자세한 설명은 생략하겠다.
- 일반형 : 연간 200만원
- 서민형 : 연간 300만원
- 농어민형 : 연간 400만
[의무가입기간 이후 절세 혜택]
의무가입기간동안 비과세 혜택이 있다면, 3년이 지나면 어떤혜택이 있을까? 바로 절세 및 과세 이연 2가지 혜택을 받을 수 있다. 조금 더 풀어서 설명해보겠다.
1. 우선 계좌 보유기간 동안 배당금 등으로 발생한 세금 15.4%를 납부하지 않고 해지시에 한번에 납부할 수 있다. 그렇게되면 수익의 15.4%를 그대로 다시 투자에 넣을 수 있기 때문에 복리 효과를 생각해보면 생각보다 큰 혜택이라고 할 수 있다.
2. 여기에 더 한 혜택이 있는데, 바로 해지시에 납부해야 하는 세금이 15.4%가 아닌 9.9%라는 것이다. 세금을 납부하지 않고 재투자하는데 심지어 해지시에 지급하는 세금까지 감면해준다니, 배당투자를 계획한다면 ISA계좌를 가입하지 않는것이 이상할 정도이다.
[순수익에 대해서만 과세]
여기에 각 개별종목별 세금을 내지 않고, 계좌내의 모든 거래를 합산하여 총거래의 순수익에 대해서만 과세하는 것 역시 무시하지 못할 혜택이다.
이렇게 ISA계좌가 무엇인지, 그리고 왜 우리가 ISA계좌를 개설해야 하는지, 우리가 받을 수 있는 혜택이 무엇인지 알아보았다. 부디 우리가 얻을 수 있는 수익의 효율을 극대화 시키는 측면에서 특히 배당금 투자를 계획하고 있는 사람들은 꼭 ISA계좌를 개설하고 절세혜택을 받기를 바란다.